Как провести финансовую инвентаризацию бизнеса за один день

Когда ситуация кажется запутанной, предприниматель часто начинает с плана спасения. Но план, построенный на неполных цифрах, быстро превращается в новую надежду.

Финансовая инвентаризация — это снимок компании на конкретную дату.

Подготовьте один файл

Создайте пять листов:

1. деньги;
2. обязательства;
3. дебиторская задолженность;
4. запасы и активы;
5. ежемесячные расходы.

На первом проходе важнее полнота, чем красивое оформление.

Деньги

Запишите остатки по всем счетам, кассам и электронным кошелькам. Отдельно отметьте суммы, которыми нельзя свободно распоряжаться: залоги, обеспечительные платежи, деньги клиентов.

Обязательства

Внесите кредиты, займы, налоги, зарплаты, поставщиков, аренду и личные деньги, вложенные в бизнес. Для каждого долга укажите срок и документ.

Используйте подробную структуру таблицы долгов.

Дебиторская задолженность

По каждому клиенту запишите:

• сумму;
• срок оплаты;
• статус документов;
• ответственного;
• следующий контакт;
• вероятность получения.

Не считайте всю дебиторку деньгами. Просроченное и спорное требование требует отдельной оценки.

Запасы и активы

Укажите не закупочную цену, а реалистичный сценарий:

• можно продать быстро;
• можно продать только со скидкой;
• продажа займёт месяцы;
• актив нужен для получения дохода.

Так появляется разница между стоимостью «на бумаге» и ликвидностью.

Расходы и процессы

Соберите все регулярные списания и договоры. Для каждой строки задайте вопрос: этот расход помогает создавать или сохранять доход в ближайшие месяцы?

Не режьте всё одинаково. Иногда отключение ключевого сервиса экономит мало, но останавливает продажи.

Итог дня

Сформулируйте пять выводов:

1. сколько денег доступно сегодня;
2. какой минимальный дефицит ожидается за четыре недели;
3. какие сроки требуют немедленной проверки;
4. какие активы действительно ликвидны;
5. какие процессы продолжают создавать убыток.

Инвентаризация не обязана ответить на все вопросы. Она должна показать, какие ответы отсутствуют и кто их может дать.

На основе этого снимка собирайте антикризисный план, а не список пожеланий.